1.3　研究思路和方法

1.3.1　研究思路

本书的主要目标在于研究人口变动对养老金可持续性的影响效应及其如何提高养老金可持续性这一重要的理论和现实问题。鉴于此，第一，需要分析中国的基本养老保险体制的演进历程、主要特征和存在的主要问题。第二，分析中国的人口变动态势，进一步地进行横向国际比较，分析中国和代表性发达国家的不同之处，并得出一定的经验借鉴和政策启示。第三，基于随机Leslie矩阵模型的人口预测。第四，何种养老金筹资模式能有效缓解养老金财务的可持续性问题。最后，基于以上的分析结论，提出具有针对性的政策建议。为此，本书的具体研究思路如下：

一是引言。本章主要阐述本书的研究背景和研究意义、人口变动与养老金可持续性相关的文献综述、研究框架、研究思路和方法，并阐释本书的创新之处和不足之处。

二是概念界定与理论基础。本章主要界定了养老金和养老金体系、养老金可持续性等概念；随后阐述了储蓄的生命周期假说、世代交叠理论和人口转变理论、Leslie矩阵模型和退休选择理论。

三是我国基本养老保险制度的主要特征与问题。研究养老金可持续性必然要涉及基本养老保险制度。为此，本章将主要阐述我国基本养老保险制度的演进历程和存在的主要问题。本章深入阐释了我国农村和城镇基本养老保险制度的演进历程、统计性描述和主要问题，为理解和深入研究人口变动与养老金可持续性提供了制度背景和主要特征。

四是改革开放以来中国人口变化情况。首先探寻了中国人口老龄化加速的制度背景，即中国的计划生育政策。随后，本章重点阐述了中国人口变动的时空演化特征，包括时变特征和空间演化特征。

五是中国人口变动趋势分析。本章首先介绍随机Leslie矩阵模型，然后阐述该模型所需要的人口变量指标。根据该模型对中国未来三十年的男性和女性数量、劳动力人口与非劳动力人口数量等数据进行预测，并对基准方案进行适当的调整以进一步分析比较。本章还将随机Leslie矩阵模型预测的中国人口数据与联合国人口展望预测的人口数据进行比较，也与ARMA模型预测的人口数据进行了比较。

六是从宏观计量的角度对人口老龄化与养老金总额之间关系进行一个实证探究。数据分别来源于我国省级面板数据和36个OECD国家宏观数据。回归模型结果认为，实际退休年龄的增加会提高养老金数额，平均年收入增加也会提高养老金数额。因此，通过对省级面板数据和OECD国家相关数据的计量回归分析认为，延迟退休有利于养老金总额提高，这与理论分析结论表现出一致性。

七是养老金可持续性的精算分析及预测。养老金可持续性问题是养老保险的一个重要问题。由于当前我国城乡居民社会养老保险实施时间较短，地区差异较大而尚未形成统一范式，代表性不足。因此，本章以城镇企业职工基本养老保险为框架构建养老保险精算模型，在此基础上对延迟退休情况下养老金可持续性进行精算分析和预测。本章中养老保险基金偿付能力测算模型以《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》（国发〔1997〕26号文件）以及《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（国发〔2005〕38号文件）规定的收支计算办法为依据，以基金收入和支出测算模型为基础进行构建（张心洁等，2018[66]；汪丽娟，2015）[67]。以此为基础，本章首先对养老保险收支模型测算。

八是结论和政策建议。

1.3.2　研究方法

本书的主要研究目标在于研究人口变动与养老金可持续性之间的关系以及如何保持养老金可持续性。在本书的分析过程中做到了定性与定量、归纳与演绎、规范与实证相结合，为研究人口变动对养老金可持续性的影响效应提供了比较科学和实用的方法论基础。本书的研究方法简要概括如下：

第一，归纳与演绎分析法。归纳与演绎是研究复杂社会经济现象最为基本的研究方法。本书在分析我国养老保障制度的主要特征、主要特征和退休政策体系的国际经验借鉴时，主要使用了归纳与演绎分析法。具而言之，分析我国养老金的演化历程时主要使用了归纳分析法；在提出美国和日本退休政策给予中国的启示时主要使用了演绎分析法。

第二，统计分析法。文章在分析我国养老保障体系的统计描述时主要使用了简单的统计分析法，研究了基本养老保险参保人数和参保金额的总体态势、分布特征等。另外，在分析我国和美国、日本的人口老龄化态势时也使用了简单的统计分析方法，从老龄化系数、老年抚养比、总和生育率等方面简单的分析了三个国家的人口老龄化态势。

第三，实证分析法。实证分析是基于先验的简约式计量模型，在一定的数据样本基础上，通过似然估计、最小二乘法、矩估计等估计方法对计量模型进行参数估计的经验研究方法。本书在研究人口变动如何影响养老金可持续性时主要使用了实证分析方法，基于微观数据集，研究了人口变动对养老金可持续性的影响方向和大小。