前 言

从国家政策角度来说，政府作为国家权力机关的执行机关(即国家行政机关)，不仅是制定国家政策的机制，更是执行国家政策的手段。政府规模大小，关系到一个国家的行政能力强弱；政府结构状况，关系到一个国家的行政效率高低。因此，政府规模和结构是否合理，直接决定了国家政策能否得到有效执行，而国家政策是否得到强有力地贯彻落实，又关系到社会稳定、社会进步和社会发展状况。

从经济运行角度来说，在市场经济条件下，政府的经济活动和作用在不同的历史时期有着明显的区别，这不仅取决于不同时期的经济发展水平，也取决于人们对政府作用的认识，还与一国的政治体制密切相关。但一般而言，政府在经济领域里扮演着三种角色：第一，政府作为经济参与者(economic actor)，直接从事社会经济活动。第二，政府作为政策制定者(policy maker)，制定和实施影响经济活动的各种经济政策。第三，政府作为经济管制者(economic regulator)，管理和规范民间经济活动。因此，政府规模和结构是否合理，直接关系到一个国家的经济发展进程和经济效率高低。

从中国现实状况来说，在中国二元经济特征显著、区域经济和城乡发展很不平衡的背景下，要尽快实现新型工业化，政府就应起主导作用，因为市场经济不能自动地消除二元经济结构，更无法推动区域经济和城乡发展的协调进步。特别是随着我国社会主义市场经济体制的日趋完善、财政分权化改革的逐步深化以及服务型政府的改革取向成为共识，地方政府在我国经济社会生活中的作用变得越来越突出。而地方政府规模和结构是否合理，也就成为社会各界首先关注的一个基本问题。

本书作为国家自然基金专项基金项目“中国地方政府规模和结构优化研究”(70750002/G03)的最终研究成果，正是试图紧密结合我国社会主义市场经济发展、财政和行政管理体制变革的时空特点，从政府间财政关系和地方政府治理视角出发，揭示我国地方政府规模和结构的内生决定因素、发展演进规律及其对我国经济社会发展的重要影响，建立适合我国国情的地方政府规模和结构优化基本理论框架。

本项研究试图在两个方面争取有所拓展：(1)在理论分析方面：运用政府治理理论和政府间财政关系理论构建我国地方政府规模与结构决定因素的基本理论框架，以地方政府激励约束机制、职能定位和行为模式转变为着眼点，从制度变迁的视角出发刻画我国地方政府规模与结构发展、变化的内在逻辑；从多视角出发，在全面系统评价我国地方政府规模和结构的基础上，提出我国地方政府规模和结构优化调整方案，构建我国地方政府规模与结构优化基本理论框架。(2)在研究角度方面：从更为微观化的视角即县级政府视角出发，揭示不同级次地方政府行为差异及其对地方政府规模与结构的影响；从经济增长、经济稳定、收入分配和社会福利视角出发，全面考察我国地方政府规模和结构的经济影响；从激励视角出发，在不完全信息条件下考察财政分权及其制度安排与政府治理结构对地方政府规模与结构的影响，提出目标兼容和激励相容的财政收支责任安排、政府间转移支付制度和地方政府治理结构的改革措施。

需要说明的是，本项研究成果是在近三年集中完成的，其中绝大部分内容曾以阶段性成果陆续发表在一些学术期刊上。我们愿意将这些阶段性成果及其所发表的学术期刊列示出来，以向这些学术期刊允许我们在此引用表示感谢：

贾俊雪，郭庆旺.政府间财政收支责任安排的地区经济增长效应.经济研究，2008(6)

郭庆旺，贾俊雪.中央财政转移支付与地方公共服务提供.世界经济，2008(9)

郭庆旺，贾俊雪.地方政府间策略互动行为、财政支出竞争与地区经济增长.管理世界，2009a(10)

郭庆旺，贾俊雪.公共教育政策、经济增长与人力资本溢价.经济研究，2009b(10)

郭庆旺，贾俊雪，高立.中央财政转移支付与地区经济增长.世界经济，2009(12)

郭庆旺，贾俊雪.财政分权、政府组织结构与地方政府支出规模.经济研究，2010(11)

贾俊雪，郭庆旺，高立.中央财政转移支付、激励效应与地区间财政支出竞争.财贸经济，2010(11)

贾俊雪，郭庆旺，宁静.财政分权、政府治理结构和县级地方政府财政解困.管理世界，2011(1)

贾俊雪，郭庆旺，赵旭杰.地方政府支出行为的周期性特征及其制度根源.管理世界，2012(2)

此外，还特别感谢高立、赵旭杰和宁静等人在数据收集和整理方面付出的辛勤劳动，以及卓有成效的助研工作。

本项研究成果经过全国哲学社会科学规划办公室审批，入选2011年《国家哲学社会科学成果文库》。我们在兴奋和感激之余，深感不安，因为尽管我们竭尽全力，但因水平有限，呈现给各位读者的这份研究成果，仍有不尽如人意之处，敬请批评指正。

郭庆旺 贾俊雪

2011年11月于中国人民大学明德楼