更新时间：2024-03-28 18:55:19
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前言
顶层设计篇 财税的源头设计
老板如何做财税顶层设计
一、主体与产权架构设计
二、资产架构设计
三、业务架构设计
通过经营主体设计优化税收
一、风险大小的考量
二、规范程度的考量
三、纳税管理的考量
四、未来灵活性的考量
子公司、分公司和项目部的选择
一、设立手续差异
二、纳税差异
三、资质限制差异
四、风险考量差异
五、融资便利差异
六、灵活机动差异
新设公司股东选择：自然人股东or法人股东
一、股东设置对税的影响
二、未来集团化安排的影响
三、新公司与老公司关联关系的安排
如何选择出资方式
一、合理的出资方式
二、不合理的出资方式
对外投资如何交税
第一部分：公司对外投资如何交税
第二部分：个人对外投资如何交税
公司设立中的“干股”如何实施
企业是否应当选择集团化运营
角度一：集团统一形象问题
角度二：集团统一管理问题
角度三：集团的风险考量
角度四：集团设立所带来的税的优化和风险
不动产购置与税收筹划
1.购置不动产的抵税效果
2.持有、租赁或运营过程中的税负成本
3.未来再次转让或过户涉及的税负成本
4.法律风险
不同业务应放在一家公司还是不同公司
一、经营风险的考量
二、控制结构和利益结构的考量
三、财务和税的考量
四、管理和文化的考量
是否需要设立采购夹层公司
一、设立采购夹层公司是否有利于统一采购
二、设立采购夹层公司是否有利于企业融资
三、设立采购夹层公司是否有利于企业税筹
四、设立采购夹层公司是否有利于风险剥离
是否需要设立销售平台公司
一、设立销售平台公司是否能够直接享受税收优惠政策
二、设立销售平台公司是否能够少缴税
三、设立销售平台公司是否能够增加当期税前扣除
四、设立销售平台公司是否有利于风险剥离
五、设立销售平台公司是否有利于融资
如何搭建风险隔离公司
一、公司经营中的特殊风险环节
二、什么是风险隔离公司
三、风险隔离公司和主体公司之间的业务架构设计要点
财税风险篇 我们的底线在哪里
两种风险管理理念：魏文王与蔡桓公
企业老板应该坚持什么样的财税底线
一、企业中常见的四类财税底线思维
二、老板底线与财务底线的反差是另一个麻烦
三、统一而安全的财税底线是企业生存发展的基础
企业两套账的溯源、风险与未来
一、企业两套账产生的根源
二、企业做两套账的核心风险
三、如何将两套账合并为一套账
涉税风险何时会被税务机关翻老账
自然人股权转让中的关键风险点
一、自然人股权转让中缴纳个人所得税的基本逻辑
二、如何计算股权转让所得
三、股权转让的关注焦点是股权转让收入是否偏低
四、哪些情况下转让股权价格明显偏低但视为有正当理由无须缴税
警惕股权收购三大财税陷阱
一、股权收购中的所得税陷阱
二、股权转让中的财税尽职调查陷阱
三、股权收购中目标公司特殊资产溢价处理的陷阱
老板与公司之间如何相互借款
一、自然人股东将资金借给公司使用
二、公司将资金借给自然人股东使用
企业不分配利润股东也要交个税吗
一、有限公司
二、合伙企业
高净值人群海外投资必须关注个税风险
一、个税中最容易忽视的重要条款：税收居民
二、扑朔迷离的住所定义
三、明确清晰的183天
四、套路比海深的CRS+个税改革
企业增资和减资是否存在涉税风险
一、增资模式与涉税风险
二、减资模式与涉税风险
实收资本为零会有问题吗
一、实收资本真的可以为零吗
二、实收资本为零财务如何做账
三、未来企业股东转让未到位股权是否需要保证资本先到位
